キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
43億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-36億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-9億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 20億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
34億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
7億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 6億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.82倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 6 | 43 | -36 | -9 | 20 | 34 | 7 | 6.82倍 |
| FY2024 | 11 | 43 | -28 | -14 | 13 | 40 | 15 | 3.93倍 |
| FY2023 | 24 | 32 | -23 | -25 | 13 | 37 | 9 | 1.34倍 |
| FY2022 | 42 | 64 | -21 | 9 | 23 | − | 43 | 1.51倍 |
| FY2021 | 29 | 60 | -99 | -22 | 57 | − | -40 | 2.03倍 |
| FY2020 | 51 | 100 | -36 | -22 | − | − | 64 | 1.97倍 |
| FY2019 | 52 | 50 | -29 | -22 | − | − | 22 | 0.97倍 |
| FY2018 | 74 | 94 | -72 | -23 | − | − | 22 | 1.28倍 |
| FY2017 | 68 | 122 | -25 | -20 | − | − | 97 | 1.79倍 |
| FY2016 | − | 53 | -27 | − | − | − | − | — |