キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
37億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
34億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 37 | -2 | − | 3 | 2 | 34 | — |
| FY2025 | 60 | 10 | 9 | -32 | 1 | 2 | 35 | 0.17倍 |
| FY2024 | 39 | 28 | -4 | -15 | 1 | 2 | 20 | 0.72倍 |
| FY2023 | 28 | 18 | -11 | -15 | 1 | 2 | 24 | 0.65倍 |
| FY2022 | 5 | -10 | 8 | -14 | 1 | 2 | 7 | -2.17倍 |
| FY2021 | 14 | 62 | 1 | -14 | − | 3 | -2 | 4.29倍 |
| FY2020 | 34 | -9 | 4 | -21 | − | 2 | 62 | -0.26倍 |
| FY2019 | 41 | 48 | 1 | -25 | − | 2 | -5 | 1.18倍 |
| FY2018 | 42 | 8 | -5 | -23 | − | 3 | 49 | 0.19倍 |
| FY2017 | 32 | 58 | -5 | -21 | − | 3 | 3 | 1.79倍 |