キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
3億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
16億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-9億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 11億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
19億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-3.35倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -1 | 3 | 16 | -9 | 11 | 4 | 19 | -3.35倍 |
| FY2024 | 1 | 2 | -19 | 14 | 22 | 4 | -17 | 1.63倍 |
| FY2023 | 3 | 3 | 3 | -4 | 3 | 4 | 6 | 1.17倍 |
| FY2022 | 3 | -2 | -11 | 8 | 13 | 4 | -14 | -0.67倍 |
| FY2021 | -3 | 13 | -6 | -6 | 14 | 3 | 7 | -3.71倍 |
| FY2020 | 2 | 8 | -28 | 19 | − | 3 | -21 | 4.11倍 |
| FY2019 | 1 | 3 | -16 | 12 | − | 2 | -13 | 2.37倍 |
| FY2018 | 1 | 6 | -9 | 4 | − | 2 | -2 | 4.45倍 |
| FY2017 | 3 | 4 | -16 | 11 | − | 2 | -12 | 1.65倍 |
| FY2016 | 3 | 8 | -5 | 1 | − | 2 | 3 | 2.80倍 |