キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
54億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-191億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 54 | -191 | − | − | 7 | − | — |
| FY2025 | − | 81 | 8 | − | 6 | 7 | 75 | — |
| FY2024 | 78 | 25 | -1 | -29 | 5 | 6 | 89 | 0.33倍 |
| FY2023 | 45 | -7 | -11 | -35 | 25 | 5 | 25 | -0.16倍 |
| FY2022 | 50 | 50 | 11 | -48 | 4 | 4 | -18 | 0.99倍 |
| FY2021 | 22 | 41 | -16 | -33 | 5 | 4 | 61 | 1.84倍 |
| FY2020 | 27 | 34 | -3 | -19 | − | 5 | 26 | 1.25倍 |
| FY2019 | -13 | -7 | -11 | -12 | − | − | 31 | 0.58倍 |
| FY2018 | 16 | 13 | 1 | -6 | − | − | -19 | 0.84倍 |
| FY2017 | 17 | 36 | -13 | -17 | − | 4 | 15 | 2.15倍 |