キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
31億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-97億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
79億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 19億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
11億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-66億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.26倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 14 | 31 | -97 | 79 | 19 | 11 | -67 | 2.26倍 |
| FY2024 | 0 | 4 | -5 | -4 | 5 | 9 | -1 | 22.72倍 |
| FY2023 | 7 | 23 | -15 | -3 | 15 | 10 | 8 | 3.19倍 |
| FY2022 | 18 | 22 | -17 | 0 | 17 | 8 | 5 | 1.23倍 |
| FY2021 | 9 | 11 | -8 | -3 | 8 | 6 | 3 | 1.18倍 |
| FY2020 | 7 | 12 | -3 | -6 | − | 6 | 9 | 1.73倍 |
| FY2019 | 4 | 11 | -15 | 1 | − | 5 | -4 | 2.41倍 |
| FY2018 | 9 | 8 | -25 | 18 | − | 3 | -16 | 0.96倍 |
| FY2017 | 5 | 6 | -7 | 20 | − | 2 | -1 | 1.16倍 |
| FY2016 | 4 | 6 | -3 | -1 | − | 2 | 3 | 1.53倍 |