キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
16億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
19億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
22.74倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 1 | 16 | -21 | 19 | 1 | 8 | -5 | 22.74倍 |
| FY2024 | 3 | 15 | -3 | -13 | 4 | 8 | 12 | 5.81倍 |
| FY2023 | -1 | 12 | -4 | -7 | 3 | 8 | 7 | -20.98倍 |
| FY2022 | -3 | 15 | -7 | -8 | 8 | 8 | 8 | -4.79倍 |
| FY2021 | 5 | 12 | -9 | -8 | 8 | 9 | 3 | 2.57倍 |
| FY2020 | 4 | 20 | -10 | -6 | − | 8 | 10 | 4.56倍 |
| FY2019 | 11 | 22 | -28 | 8 | − | 7 | -6 | 1.97倍 |
| FY2018 | 6 | 20 | -30 | 10 | − | 6 | -9 | 3.63倍 |
| FY2017 | 8 | 20 | -27 | 5 | − | 5 | -7 | 2.48倍 |
| FY2016 | 14 | 22 | -29 | 20 | − | 4 | -7 | 1.62倍 |