キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-38億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
160億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
0億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-40億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -38億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.98倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | -38 | -38 | -2 | 160 | 0 | 0 | -40 | 0.98倍 |
| FY2025 | -29 | -36 | -0 | 21 | 0 | 0 | -36 | 1.25倍 |
| FY2024 | -26 | -48 | -0 | 24 | 1 | 0 | -48 | 1.80倍 |
| FY2023 | -56 | -74 | -0 | 94 | 0 | 0 | -74 | 1.34倍 |
| FY2022 | -47 | -65 | -1 | -15 | 0 | 1 | -66 | 1.40倍 |
| FY2021 | -34 | -52 | 42 | -1 | − | 1 | -10 | 1.54倍 |
| FY2020 | -52 | -57 | -1 | 70 | − | 0 | -58 | 1.11倍 |
| FY2019 | -29 | -40 | -10 | 127 | − | 0 | -50 | 1.36倍 |
| FY2018 | -39 | -19 | 7 | 10 | − | 1 | -12 | 0.48倍 |
| FY2017 | -18 | -18 | 1 | 2 | − | 0 | -17 | 0.98倍 |