キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
33億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-31億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
0億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 18億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.80倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 18 | 33 | -31 | -11 | 0 | 0 | 2 | 1.80倍 |
| FY2024 | 3 | 37 | -2 | 0 | 0 | 0 | 35 | 10.76倍 |
| FY2023 | -6 | -1 | -1 | 0 | 1 | 0 | -1 | 0.13倍 |
| FY2022 | -17 | -17 | -0 | 0 | 0 | 0 | -17 | 0.98倍 |
| FY2021 | -12 | 18 | -0 | 0 | 0 | 0 | 18 | -1.49倍 |
| FY2020 | 6 | 31 | -5 | 124 | − | 0 | 27 | 5.36倍 |
| FY2019 | -5 | 9 | -1 | 19 | − | 0 | 8 | -1.90倍 |