キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
68億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-60億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-8億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 28億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
26億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 41億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.68倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 41 | 68 | -60 | -8 | 28 | 26 | 9 | 1.68倍 |
| FY2024 | 35 | 90 | -19 | 1 | 27 | 23 | 70 | 2.54倍 |
| FY2023 | 30 | 63 | -31 | -13 | 55 | 24 | 32 | 2.15倍 |
| FY2022 | 24 | 53 | 2 | -20 | 15 | 20 | 55 | 2.23倍 |
| FY2021 | 23 | 35 | -8 | -18 | 16 | 17 | 27 | 1.53倍 |
| FY2020 | 19 | 25 | -10 | 1 | − | 10 | 15 | 1.33倍 |
| FY2019 | 15 | 20 | -7 | 44 | − | 9 | 13 | 1.35倍 |
| FY2018 | 13 | 14 | -2 | -6 | − | 8 | 13 | 1.09倍 |
| FY2017 | 10 | 16 | -5 | -4 | − | 7 | 12 | 1.60倍 |
| FY2016 | − | 14 | -1 | − | − | − | − | — |