キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-6億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 12億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -37億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.15倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -37 | -6 | 4 | 11 | 12 | 11 | -2 | 0.15倍 |
| FY2024 | -14 | 8 | -5 | -8 | 13 | 11 | 3 | -0.58倍 |
| FY2023 | -56 | 10 | -19 | 6 | 21 | 10 | -9 | -0.18倍 |
| FY2022 | 1 | 18 | -24 | 3 | 22 | 9 | -6 | 21.82倍 |
| FY2021 | 13 | 21 | -60 | 28 | 21 | 10 | -39 | 1.58倍 |
| FY2020 | 11 | 20 | -9 | 10 | − | 8 | 10 | 1.74倍 |
| FY2019 | 0 | 4 | -7 | -16 | − | 9 | -4 | 10.98倍 |
| FY2018 | 5 | 10 | -6 | -10 | − | 9 | 4 | 2.11倍 |
| FY2017 | -30 | 9 | -24 | 29 | − | 9 | -16 | -0.29倍 |
| FY2016 | -5 | 13 | -21 | 9 | − | 9 | -8 | -2.47倍 |