キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
74億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-31億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-23億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 36億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
43億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 17億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.24倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 17 | 74 | -31 | -23 | 36 | 12 | 43 | 4.24倍 |
| FY2024 | 14 | 35 | -42 | -12 | 48 | 12 | -7 | 2.47倍 |
| FY2023 | 32 | 32 | -16 | -12 | 20 | 12 | 16 | 1.01倍 |
| FY2022 | 12 | -46 | -31 | 43 | 26 | 10 | -77 | -3.88倍 |
| FY2021 | 28 | 3 | -4 | 48 | 0 | 8 | -1 | 0.11倍 |
| FY2020 | 23 | -49 | -20 | 54 | − | 7 | -69 | -2.11倍 |
| FY2019 | 22 | -54 | -19 | 73 | − | 5 | -74 | -2.49倍 |
| FY2018 | 29 | -34 | -1 | 51 | − | 3 | -35 | -1.18倍 |
| FY2017 | 20 | -12 | 2 | 15 | − | 3 | -10 | -0.60倍 |
| FY2016 | 23 | -78 | -3 | 98 | − | 3 | -82 | -3.43倍 |