キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
12億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-11億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-9億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 24億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.50倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 24 | 12 | -11 | -9 | 9 | 8 | 1 | 0.50倍 |
| FY2024 | 24 | 40 | -12 | -14 | 11 | 8 | 28 | 1.69倍 |
| FY2023 | 20 | -2 | -17 | 2 | 19 | 7 | -18 | -0.08倍 |
| FY2022 | 21 | 42 | -23 | 5 | 24 | 7 | 19 | 1.96倍 |
| FY2021 | 21 | 16 | -15 | -13 | 12 | 8 | 1 | 0.79倍 |
| FY2020 | 13 | 31 | -7 | -12 | − | 8 | 24 | 2.30倍 |
| FY2019 | 14 | 8 | -9 | -2 | − | 7 | -1 | 0.53倍 |
| FY2018 | 9 | 21 | -10 | -7 | − | 7 | 11 | 2.27倍 |
| FY2017 | 8 | 7 | -7 | -2 | − | 7 | 0 | 0.89倍 |
| FY2016 | 8 | 12 | -8 | -2 | − | 6 | 4 | 1.48倍 |