キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
79億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
21億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-46億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 20億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
100億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 43億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.82倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 43 | 79 | 21 | -46 | 20 | 18 | 100 | 1.82倍 |
| FY2024 | 40 | 13 | -27 | -53 | − | 18 | -14 | 0.33倍 |
| FY2023 | 40 | 9 | 6 | 20 | − | 16 | 15 | 0.22倍 |
| FY2022 | 19 | -41 | -10 | -39 | − | 13 | -52 | -2.22倍 |
| FY2021 | 29 | 23 | -9 | -25 | − | 11 | 14 | 0.80倍 |
| FY2020 | 18 | 49 | -0 | -10 | − | 12 | 49 | 2.77倍 |
| FY2019 | 22 | 25 | -6 | -8 | − | 12 | 19 | 1.16倍 |
| FY2018 | 8 | 22 | -7 | -24 | − | 11 | 15 | 2.68倍 |
| FY2017 | 7 | 39 | -4 | -12 | − | 12 | 35 | 5.26倍 |
| FY2016 | 14 | -13 | -41 | -9 | − | 13 | -54 | -0.96倍 |