キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
7億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.40倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | 7 | -5 | -3 | 9 | 3 | 2 | 3.40倍 |
| FY2024 | 3 | 4 | -7 | 3 | 11 | 3 | -3 | 1.29倍 |
| FY2023 | 4 | 6 | -1 | -2 | 1 | 3 | 5 | 1.55倍 |
| FY2022 | -3 | 0 | -3 | -2 | 4 | 3 | -3 | -0.01倍 |
| FY2021 | 13 | -0 | 30 | -8 | 0 | 3 | 29 | -0.03倍 |
| FY2020 | -11 | -8 | -1 | 10 | − | 3 | -8 | 0.69倍 |
| FY2019 | -0 | 5 | -2 | -4 | − | 3 | 4 | -12.43倍 |
| FY2018 | -0 | -3 | -8 | 9 | − | 3 | -11 | 8.37倍 |
| FY2017 | -41 | 5 | -1 | -4 | − | 5 | 4 | -0.13倍 |
| FY2016 | -9 | -8 | -22 | 13 | − | 4 | -30 | 0.84倍 |