キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
53億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 6億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
12.15倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 4 | 53 | -4 | -10 | 6 | 8 | 1 | 12.15倍 |
| FY2024 | 19 | 5 | -3 | -26 | 3 | 8 | 48 | 0.28倍 |
| FY2023 | 9 | 1 | -2 | 22 | 3 | 8 | 3 | 0.13倍 |
| FY2022 | 1 | -52 | 11 | -4 | 0 | 12 | -0 | -71.63倍 |
| FY2021 | -50 | -37 | 5 | -57 | 4 | 18 | -42 | 0.75倍 |
| FY2020 | -101 | 49 | -19 | 90 | − | 18 | -32 | -0.49倍 |
| FY2019 | -4 | 3 | -48 | 12 | − | 17 | 30 | -0.66倍 |
| FY2018 | 5 | 49 | -14 | 27 | − | 14 | -46 | 9.61倍 |
| FY2017 | 19 | 45 | -19 | -10 | − | 14 | 35 | 2.38倍 |
| FY2016 | 19 | 43 | -3 | -16 | − | 13 | 26 | 2.22倍 |