キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
18億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-20億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
18億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 18 | -20 | − | − | 18 | − | — |
| FY2025 | − | 12 | 6 | − | 36 | 16 | -24 | — |
| FY2024 | 20 | 6 | -6 | -4 | 35 | 14 | 18 | 0.30倍 |
| FY2023 | 6 | 15 | -27 | 1 | 22 | 13 | -0 | 2.63倍 |
| FY2022 | 4 | 13 | -3 | -0 | 27 | 13 | -12 | 3.06倍 |
| FY2021 | -2 | 2 | 14 | 14 | 30 | 11 | 9 | -1.21倍 |
| FY2020 | -1 | 11 | -5 | -2 | − | 11 | 16 | -11.35倍 |
| FY2017 | 6 | 21 | -18 | -2 | − | 11 | 2 | 3.41倍 |