キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
24億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-10億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
1億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 16億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.53倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 16 | 24 | -10 | 1 | 10 | 8 | 14 | 1.53倍 |
| FY2024 | 15 | 14 | -6 | 1 | 6 | 7 | 8 | 0.97倍 |
| FY2023 | 14 | 13 | -4 | -9 | 4 | 7 | 9 | 0.92倍 |
| FY2022 | 11 | 16 | -3 | -6 | 3 | 6 | 14 | 1.47倍 |
| FY2021 | 10 | 16 | -4 | -20 | 4 | 6 | 12 | 1.66倍 |
| FY2020 | 12 | -5 | -2 | 3 | − | 6 | -7 | -0.41倍 |
| FY2019 | 13 | -4 | -2 | 9 | − | 5 | -6 | -0.30倍 |
| FY2018 | 11 | -9 | -1 | 29 | − | 5 | -11 | -0.84倍 |
| FY2017 | 10 | -0 | -0 | 4 | − | 5 | -0 | -0.01倍 |
| FY2016 | 9 | 11 | -2 | 0 | − | 5 | 9 | 1.19倍 |