キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
52億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-34億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 31億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
47億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
81億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 35億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.51倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 35 | 52 | -34 | -20 | 31 | 47 | 81 | 1.51倍 |
| FY2024 | 26 | 8 | -38 | -57 | 36 | 48 | 18 | 0.30倍 |
| FY2023 | 20 | 20 | 12 | 51 | 15 | 48 | -30 | 1.00倍 |
| FY2021 | 8 | 48 | -27 | -51 | 26 | 43 | 80 | 5.80倍 |
| FY2020 | -9 | 69 | -82 | -19 | − | 40 | 21 | -7.40倍 |
| FY2019 | 22 | 52 | -135 | 20 | − | 40 | -13 | 2.32倍 |
| FY2018 | 21 | 71 | -54 | 95 | − | 35 | -83 | 3.40倍 |
| FY2017 | 22 | 30 | -30 | -29 | − | 35 | 18 | 1.36倍 |