キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
22億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-8億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 8億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.84倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 12 | 22 | -8 | -10 | 8 | 10 | 14 | 1.84倍 |
| FY2024 | 25 | 41 | -29 | -7 | 19 | 10 | 12 | 1.63倍 |
| FY2023 | 15 | -1 | 18 | -29 | 20 | 8 | 17 | -0.07倍 |
| FY2022 | 19 | 18 | -17 | -15 | 77 | 9 | 1 | 0.95倍 |
| FY2021 | 17 | 61 | -53 | -22 | 6 | 9 | 7 | 3.49倍 |
| FY2020 | 14 | 21 | 5 | -8 | − | 9 | 26 | 1.48倍 |
| FY2019 | 11 | 17 | -12 | -11 | − | 9 | 5 | 1.49倍 |
| FY2018 | 12 | 11 | 2 | -5 | − | 9 | 13 | 0.93倍 |
| FY2017 | 5 | 11 | -11 | -7 | − | 6 | -1 | 2.13倍 |
| FY2016 | 9 | 14 | 2 | -19 | − | 5 | 16 | 1.53倍 |