キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
79億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 28億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
25億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
52億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 79 | -5 | − | 28 | 25 | 52 | — |
| FY2025 | 46 | 65 | -22 | -55 | 37 | 20 | 74 | 1.42倍 |
| FY2024 | 45 | 93 | -13 | -46 | 24 | 20 | 43 | 2.07倍 |
| FY2023 | 36 | 41 | -9 | -65 | 15 | 21 | 81 | 1.14倍 |
| FY2022 | 10 | 35 | 21 | -45 | 10 | 22 | 32 | 3.53倍 |
| FY2021 | 3 | 1 | -25 | -40 | − | 22 | 56 | 0.41倍 |
| FY2020 | -36 | 25 | -8 | 25 | − | 22 | -23 | -0.70倍 |
| FY2019 | 5 | 33 | -61 | -22 | − | 20 | 17 | 7.02倍 |
| FY2018 | 8 | 23 | -41 | 21 | − | 17 | -28 | 2.70倍 |
| FY2017 | 5 | 46 | -37 | 41 | − | 17 | -18 | 9.96倍 |