キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
43億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
12億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 34億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.28倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 34 | 43 | 4 | 10 | 2 | − | 12 | 1.28倍 |
| FY2024 | 34 | 57 | -2 | -58 | 2 | 3 | 47 | 1.68倍 |
| FY2023 | 28 | 41 | 8 | -43 | 0 | 3 | 55 | 1.48倍 |
| FY2022 | 17 | -33 | -3 | -17 | 1 | 3 | 49 | -1.92倍 |
| FY2021 | 24 | 45 | -5 | -7 | 3 | 2 | -36 | 1.87倍 |
| FY2020 | 12 | 30 | 19 | -16 | − | 2 | 40 | 2.48倍 |
| FY2019 | 21 | -4 | -2 | -23 | − | − | 48 | -0.21倍 |
| FY2018 | 23 | -2 | -4 | -13 | − | − | -6 | -0.11倍 |
| FY2017 | 21 | 38 | 4 | 22 | − | 1 | -6 | 1.85倍 |
| FY2016 | 23 | 9 | -1 | -6 | − | − | 42 | 0.39倍 |