キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
47億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-0億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-31億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
63億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 21億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.22倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 21 | 47 | -0 | -31 | 1 | − | 63 | 2.22倍 |
| FY2024 | 20 | 50 | -1 | -24 | 1 | 3 | 46 | 2.50倍 |
| FY2023 | 20 | -65 | -1 | -47 | 1 | 3 | 49 | -3.32倍 |
| FY2022 | 18 | -114 | -2 | 66 | 2 | 3 | -66 | -6.40倍 |
| FY2021 | 19 | 42 | -6 | 75 | 5 | 3 | -115 | 2.23倍 |
| FY2020 | 6 | -56 | -17 | -32 | − | 2 | 37 | -8.89倍 |
| FY2019 | 11 | -20 | -9 | 93 | − | 1 | -73 | -1.76倍 |
| FY2018 | 15 | 3 | -0 | -9 | − | − | -29 | 0.22倍 |
| FY2017 | 14 | 30 | 0 | -5 | − | 1 | 3 | 2.22倍 |
| FY2016 | 15 | 20 | -2 | -4 | − | 1 | 31 | 1.38倍 |