キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
36億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-33億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 50億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.72倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 50 | 36 | 5 | -16 | 0 | 3 | -33 | 0.72倍 |
| FY2024 | 47 | 50 | -1 | -21 | 0 | 2 | 41 | 1.07倍 |
| FY2023 | 40 | 67 | -5 | -11 | 0 | 2 | 49 | 1.68倍 |
| FY2022 | 37 | 66 | -2 | -10 | 0 | 2 | 63 | 1.79倍 |
| FY2021 | 32 | -34 | -2 | -8 | 0 | 2 | 64 | -1.07倍 |
| FY2020 | 27 | 2 | -9 | -8 | − | 2 | -36 | 0.07倍 |
| FY2019 | 37 | 54 | -7 | -10 | − | 1 | -8 | 1.44倍 |
| FY2017 | 24 | 28 | -2 | -9 | − | 1 | 88 | 1.17倍 |