キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
11億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
23億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 11 | 23 | − | − | 9 | − | — |
| FY2025 | 18 | 30 | -105 | -37 | 8 | 7 | 34 | 1.69倍 |
| FY2024 | 14 | 27 | -11 | 76 | 11 | 7 | -75 | 1.94倍 |
| FY2023 | 13 | 31 | -24 | -18 | 10 | 8 | 16 | 2.39倍 |
| FY2022 | 11 | 19 | 1 | -18 | 5 | 8 | 7 | 1.63倍 |
| FY2021 | 15 | 66 | -22 | -18 | 7 | 10 | 20 | 4.45倍 |
| FY2020 | 16 | 24 | 1 | -25 | − | 12 | 45 | 1.50倍 |
| FY2019 | 25 | 17 | 54 | -55 | − | 11 | 25 | 0.67倍 |
| FY2018 | 24 | 54 | -30 | -93 | − | 11 | 71 | 2.22倍 |
| FY2017 | 53 | 50 | -23 | -17 | − | 12 | 24 | 0.94倍 |
| FY2016 | 50 | 53 | -5 | -23 | − | 12 | 26 | 1.07倍 |