キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-33億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 16億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
12億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 32億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.40倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 32 | 45 | -33 | -11 | 16 | 12 | 12 | 1.40倍 |
| FY2024 | 28 | 16 | -13 | -8 | 11 | 12 | 3 | 0.59倍 |
| FY2023 | 27 | 43 | -29 | -20 | 22 | 12 | 14 | 1.59倍 |
| FY2022 | 25 | 21 | -30 | -11 | 27 | − | -9 | 0.85倍 |
| FY2021 | 29 | 21 | -20 | -7 | 22 | 8 | 1 | 0.74倍 |
| FY2020 | 29 | 52 | -11 | -7 | − | 8 | 40 | 1.78倍 |
| FY2019 | 28 | 29 | -13 | -7 | − | 8 | 16 | 1.04倍 |
| FY2018 | 23 | 30 | -9 | -4 | − | − | 21 | 1.27倍 |
| FY2017 | 23 | 29 | -6 | -4 | − | 7 | 23 | 1.29倍 |
| FY2016 | 17 | 25 | -4 | -4 | − | 8 | 21 | 1.41倍 |