キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-28億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-17億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 23億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
21億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
17億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 18億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.50倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 18 | 45 | -28 | -17 | 23 | 21 | 17 | 2.50倍 |
| FY2024 | 15 | 44 | -32 | -17 | 35 | 17 | 13 | 2.91倍 |
| FY2023 | 31 | 46 | -47 | 10 | 45 | 15 | -1 | 1.47倍 |
| FY2022 | 9 | 11 | -42 | 7 | 48 | 14 | -31 | 1.12倍 |
| FY2021 | 16 | 16 | -16 | -3 | 16 | 13 | -0 | 0.98倍 |
| FY2020 | 19 | 33 | -7 | -12 | − | 12 | 26 | 1.75倍 |
| FY2019 | 20 | 36 | -18 | -4 | − | 12 | 18 | 1.79倍 |
| FY2018 | 19 | 20 | -33 | -8 | − | 11 | -13 | 1.07倍 |
| FY2017 | 20 | 25 | -8 | -3 | − | 9 | 17 | 1.29倍 |
| FY2016 | 19 | 39 | -13 | -7 | − | 9 | 26 | 2.10倍 |