キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
14億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-11億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-1億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 8億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.41倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | 14 | -11 | -1 | 8 | 4 | 2 | 4.41倍 |
| FY2024 | 5 | 6 | -17 | 6 | 19 | 2 | -10 | 1.25倍 |
| FY2023 | 8 | 8 | -7 | -1 | 6 | 2 | 1 | 0.96倍 |
| FY2022 | 2 | -1 | -3 | -4 | 3 | 2 | -4 | -0.23倍 |
| FY2021 | 10 | 14 | -2 | 4 | 3 | 2 | 12 | 1.36倍 |
| FY2020 | -15 | -3 | -5 | 8 | − | 2 | -8 | 0.20倍 |
| FY2019 | -3 | 2 | -1 | -1 | − | 2 | 2 | -0.64倍 |
| FY2018 | 0 | 3 | -3 | -2 | − | 2 | -0 | 63.52倍 |
| FY2017 | -2 | 3 | -2 | -2 | − | 3 | 1 | -1.31倍 |
| FY2016 | -1 | 2 | -4 | 2 | − | 2 | -2 | -2.98倍 |