キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
60億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-15億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-36億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
46億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 49億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.23倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 49 | 60 | -15 | -36 | 4 | 5 | 46 | 1.23倍 |
| FY2024 | 44 | 100 | -4 | -16 | 3 | 5 | 97 | 2.29倍 |
| FY2023 | 40 | 3 | -6 | -15 | 7 | 4 | -3 | 0.08倍 |
| FY2022 | 42 | -3 | -2 | -10 | 4 | 3 | -5 | -0.06倍 |
| FY2021 | 30 | 28 | -4 | -7 | 4 | 3 | 24 | 0.95倍 |
| FY2020 | 16 | 31 | -2 | -8 | − | 3 | 29 | 1.90倍 |
| FY2019 | 22 | 24 | -3 | -8 | − | 3 | 21 | 1.10倍 |
| FY2018 | 23 | 55 | -9 | -8 | − | 3 | 46 | 2.42倍 |
| FY2017 | 19 | -1 | -3 | -13 | − | 3 | -3 | -0.03倍 |
| FY2016 | 12 | 15 | -12 | 2 | − | 2 | 3 | 1.21倍 |