キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
10億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 17億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
16億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-18億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.98倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | 10 | -17 | 16 | 17 | − | -18 | 3.98倍 |
| FY2024 | -5 | 21 | -18 | 15 | 19 | 16 | -6 | -4.57倍 |
| FY2023 | 13 | 22 | -15 | -8 | 13 | 15 | 3 | 1.72倍 |
| FY2022 | 14 | 31 | -18 | -5 | 17 | 14 | 7 | 2.19倍 |
| FY2021 | 21 | 26 | -13 | -13 | 14 | 14 | 14 | 1.22倍 |
| FY2020 | 17 | 27 | -18 | -13 | − | 14 | 13 | 1.64倍 |
| FY2019 | 22 | 24 | -21 | -7 | − | 12 | 9 | 1.09倍 |
| FY2018 | 20 | 26 | -10 | -5 | − | − | 3 | 1.29倍 |
| FY2017 | 14 | 20 | -11 | -19 | − | 9 | 15 | 1.43倍 |
| FY2016 | 11 | 16 | -16 | -0 | − | − | 10 | 1.39倍 |