キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
18億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
12億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 30億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.62倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 30 | 18 | -1 | -12 | 1 | − | 12 | 0.62倍 |
| FY2024 | 27 | 61 | -1 | -13 | 1 | 5 | 17 | 2.29倍 |
| FY2023 | 25 | -7 | -2 | -44 | 2 | 5 | 60 | -0.29倍 |
| FY2022 | 27 | -9 | -38 | 12 | 3 | 4 | -9 | -0.33倍 |
| FY2021 | 21 | 31 | -10 | 21 | 4 | 2 | -47 | 1.50倍 |
| FY2020 | 13 | 39 | -7 | -7 | − | 2 | 22 | 2.87倍 |
| FY2019 | 16 | -6 | -5 | -7 | − | − | 32 | -0.34倍 |
| FY2018 | 26 | 31 | 2 | -9 | − | 2 | -10 | 1.21倍 |
| FY2017 | 23 | 5 | -2 | -5 | − | 2 | 33 | 0.23倍 |