キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
15億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-15億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
15億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.07倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 14 | 15 | -5 | -15 | 5 | 7 | 15 | 1.07倍 |
| FY2024 | 13 | 16 | -6 | -10 | 7 | 7 | 10 | 1.27倍 |
| FY2023 | 13 | 18 | -6 | -15 | 4 | − | 10 | 1.32倍 |
| FY2022 | 10 | 26 | -3 | -14 | 5 | 9 | 12 | 2.62倍 |
| FY2021 | 10 | 16 | -7 | -15 | 6 | 9 | 23 | 1.60倍 |
| FY2020 | -22 | 11 | -6 | -9 | − | 10 | 8 | -0.51倍 |
| FY2019 | 6 | 19 | -20 | -5 | − | 10 | 5 | 3.14倍 |
| FY2018 | 8 | 11 | -3 | -1 | − | − | -1 | 1.36倍 |
| FY2017 | -2 | 14 | -12 | -2 | − | 12 | 8 | -6.30倍 |
| FY2016 | 3 | 21 | -8 | -11 | − | 13 | 2 | 6.41倍 |