キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-8億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
38億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 11億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
11億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-10億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -15億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.52倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -15 | -8 | 38 | -21 | 11 | − | -10 | 0.52倍 |
| FY2024 | 5 | 9 | -19 | -9 | 13 | 11 | 30 | 1.78倍 |
| FY2023 | -15 | 12 | -17 | 0 | 34 | 11 | -9 | -0.81倍 |
| FY2022 | -22 | 15 | 9 | -9 | 4 | − | -6 | -0.70倍 |
| FY2021 | 3 | -13 | 1 | -7 | 5 | 13 | 24 | -3.92倍 |
| FY2020 | -18 | 18 | 2 | 8 | − | 17 | -11 | -1.00倍 |
| FY2019 | -22 | 19 | -10 | -12 | − | 19 | 20 | -0.85倍 |
| FY2018 | -4 | 40 | 3 | -18 | − | 21 | 9 | -11.05倍 |
| FY2017 | 8 | 29 | -14 | -25 | − | 24 | 43 | 3.51倍 |
| FY2016 | 1 | 58 | -33 | -15 | − | 25 | 14 | 48.22倍 |