キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-78億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-25億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
62億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 50億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
19億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-232億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 61億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.28倍 |
CF時系列（過去4年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 61 | -78 | -25 | 62 | 50 | 19 | -232 | -1.28倍 |
| FY2023 | 46 | -4 | -23 | 62 | 27 | 14 | -6 | -0.10倍 |
| FY2021 | 29 | 13 | -12 | 16 | 17 | 13 | 6 | 0.45倍 |
| FY2020 | 24 | -12 | -16 | 30 | − | 9 | 1 | -0.52倍 |