キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
39億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-16億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
92億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 12億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
15億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
22億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-34.14倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -1 | 39 | -16 | 92 | 12 | 15 | 22 | -34.14倍 |
| FY2024 | 52 | 55 | -18 | -16 | 14 | 14 | 37 | 1.07倍 |
| FY2023 | 32 | 10 | 7 | -21 | 9 | 13 | 17 | 0.33倍 |
| FY2022 | 19 | -10 | 19 | -13 | 8 | 12 | 9 | -0.54倍 |
| FY2021 | 11 | 24 | 27 | -8 | 8 | 12 | 52 | 2.26倍 |
| FY2020 | 3 | 30 | 2 | -18 | − | 13 | 32 | 9.98倍 |
| FY2019 | 21 | 38 | -38 | -28 | − | 13 | -1 | 1.77倍 |
| FY2018 | 33 | 23 | 29 | -12 | − | 8 | 53 | 0.72倍 |
| FY2017 | 26 | 23 | -14 | -14 | − | 7 | 9 | 0.90倍 |
| FY2016 | 17 | 30 | -18 | -17 | − | 8 | 12 | 1.82倍 |