キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
15億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-79億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
74億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 42億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-68億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
20.72倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 1 | 15 | -79 | 74 | 42 | 18 | -68 | 20.72倍 |
| FY2024 | 2 | 27 | -30 | 1 | 26 | 31 | -64 | 15.20倍 |
| FY2023 | -53 | 36 | -39 | -23 | 38 | 33 | -3 | -0.68倍 |
| FY2022 | 0 | 40 | -27 | -14 | 38 | 31 | -3 | 287.94倍 |
| FY2021 | 28 | 46 | -25 | -16 | 25 | 33 | 13 | 1.64倍 |
| FY2020 | 11 | 35 | -40 | -11 | − | 33 | 21 | 3.30倍 |
| FY2019 | 18 | 75 | -30 | -14 | − | 33 | -6 | 4.16倍 |
| FY2017 | 46 | 59 | -43 | -10 | − | 23 | 33 | 1.28倍 |