キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
21億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-24億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
20億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.71倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 12 | 21 | -1 | -24 | 4 | 5 | 20 | 1.71倍 |
| FY2024 | 14 | 10 | -2 | 1 | 5 | 6 | 8 | 0.73倍 |
| FY2023 | 8 | 5 | -4 | -10 | 2 | 6 | 2 | 0.67倍 |
| FY2022 | 11 | 45 | -1 | -33 | 4 | 6 | 44 | 4.09倍 |
| FY2021 | 9 | 0 | -8 | 9 | 7 | 6 | -8 | 0.05倍 |
| FY2020 | 6 | 11 | -4 | -17 | − | 4 | 7 | 1.82倍 |
| FY2019 | 11 | 4 | -5 | 28 | − | 5 | -18 | 0.39倍 |
| FY2017 | 6 | 18 | -7 | 15 | − | 5 | -14 | 3.07倍 |
| FY2016 | -7 | 13 | -8 | -12 | − | 5 | 11 | -1.74倍 |