キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
20億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -25 | 20 | − | − | 8 | − | — |
| FY2025 | − | -18 | 4 | − | 19 | 8 | -37 | — |
| FY2024 | 8 | -8 | 39 | -21 | 24 | 12 | -14 | -0.97倍 |
| FY2023 | -20 | -9 | 5 | -8 | 11 | 12 | 31 | 0.44倍 |
| FY2022 | -12 | 42 | 27 | 10 | 11 | 14 | -4 | -3.53倍 |
| FY2021 | 7 | 14 | -14 | -41 | 14 | 13 | 68 | 2.05倍 |
| FY2020 | 12 | 15 | -13 | -6 | − | 13 | 0 | 1.34倍 |
| FY2019 | 18 | 32 | -11 | -11 | − | 12 | 3 | 1.78倍 |
| FY2018 | 15 | 24 | -36 | -6 | − | 11 | 21 | 1.57倍 |
| FY2017 | 8 | 10 | -69 | -15 | − | 11 | -12 | 1.19倍 |
| FY2016 | 5 | 33 | -19 | -18 | − | 9 | -59 | 6.02倍 |