キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
34億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
31億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 20億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.68倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 20 | 34 | -3 | -11 | 3 | 6 | 31 | 1.68倍 |
| FY2024 | 12 | 30 | -9 | -17 | 9 | 5 | 21 | 2.50倍 |
| FY2023 | 17 | -15 | -19 | 50 | 19 | 3 | -34 | -0.89倍 |
| FY2022 | 22 | -16 | -17 | 42 | 17 | 3 | -33 | -0.73倍 |
| FY2021 | 9 | -2 | -2 | 2 | 2 | 2 | -4 | -0.21倍 |
| FY2020 | 6 | -1 | -4 | 7 | − | 2 | -4 | -0.10倍 |
| FY2019 | 4 | 6 | -3 | 5 | − | 1 | 3 | 1.79倍 |
| FY2018 | 13 | -4 | 1 | 4 | − | 2 | -4 | -0.33倍 |
| FY2017 | 11 | 9 | -1 | -2 | − | 1 | 7 | 0.75倍 |
| FY2016 | 0 | 3 | -1 | 0 | − | 2 | 2 | 10.38倍 |