キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
22億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.85倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -12 | 22 | 2 | -10 | 2 | 5 | -16 | -1.85倍 |
| FY2024 | 4 | 19 | -10 | -13 | 8 | 4 | 10 | 4.85倍 |
| FY2023 | 39 | 10 | -6 | -12 | 3 | 4 | 4 | 0.25倍 |
| FY2022 | 56 | 46 | -6 | -11 | 4 | 4 | 40 | 0.83倍 |
| FY2021 | 37 | 40 | -11 | 23 | − | 3 | 29 | 1.08倍 |
| FY2020 | 13 | 15 | -2 | -15 | − | 3 | 13 | 1.16倍 |
| FY2019 | 35 | 19 | -11 | -28 | − | 2 | 7 | 0.53倍 |
| FY2018 | 34 | 30 | -4 | -9 | − | 2 | 26 | 0.90倍 |
| FY2017 | 23 | 35 | -2 | -7 | − | 2 | 33 | 1.53倍 |
| FY2016 | 6 | 22 | -2 | 0 | − | 2 | 21 | 3.74倍 |