キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
319億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-146億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-142億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 167億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
162億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-152億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 87億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.65倍 |
CF時系列（過去3年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 87 | 319 | -146 | -142 | 167 | 162 | -152 | 3.65倍 |
| FY2024 | 196 | 529 | -232 | -138 | 244 | 134 | 173 | 2.70倍 |
| FY2023 | 261 | 180 | -197 | -66 | 204 | 121 | 297 | 0.69倍 |