キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
6億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
3億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 21億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.28倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 21 | 6 | -3 | -20 | 4 | 7 | 3 | 0.28倍 |
| FY2024 | 9 | 18 | -4 | -10 | 6 | 8 | 14 | 1.97倍 |
| FY2023 | 8 | 8 | 6 | -4 | 3 | 8 | 15 | 0.99倍 |
| FY2022 | -9 | 25 | 3 | -24 | 3 | 13 | 28 | -2.69倍 |
| FY2021 | 10 | 18 | -2 | -10 | 6 | 14 | 16 | 1.82倍 |
| FY2020 | 11 | 21 | 0 | -11 | − | 15 | 22 | 1.99倍 |
| FY2019 | 7 | 37 | -10 | -20 | − | 18 | 27 | 5.39倍 |
| FY2018 | 7 | -16 | -31 | 41 | − | 12 | -47 | -2.27倍 |
| FY2017 | 12 | 15 | -47 | 29 | − | 8 | -32 | 1.28倍 |
| FY2016 | 9 | 11 | -9 | -13 | − | 9 | 2 | 1.28倍 |