キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
105億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
11億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-13億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 19億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
38億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
86億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -272億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.39倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -272 | 105 | 11 | -13 | 19 | 38 | 86 | -0.39倍 |
| FY2024 | 9 | 49 | -38 | -19 | 37 | 33 | 12 | 5.34倍 |
| FY2023 | -13 | 14 | -49 | 14 | 48 | 32 | -34 | -1.09倍 |
| FY2022 | -91 | -41 | -35 | -18 | 56 | 37 | -98 | 0.46倍 |
| FY2021 | 36 | 63 | -23 | 129 | 24 | 34 | 39 | 1.76倍 |
| FY2020 | 19 | 22 | -13 | -27 | 13 | 33 | 10 | 1.18倍 |
| FY2019 | 49 | 60 | 40 | -62 | 24 | 34 | 37 | 1.23倍 |