キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
19億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-20億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-8億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 19億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.52倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 7 | 19 | -20 | -8 | 19 | 12 | -1 | 2.52倍 |
| FY2024 | 6 | 2 | -15 | 15 | 16 | 11 | -12 | 0.36倍 |
| FY2023 | 12 | -3 | -20 | 16 | 18 | 10 | -23 | -0.23倍 |
| FY2022 | 12 | 24 | -8 | -11 | 9 | 10 | 16 | 2.09倍 |
| FY2021 | 9 | 19 | -11 | -10 | 10 | 10 | 9 | 2.25倍 |
| FY2020 | 6 | 46 | -8 | -18 | − | 11 | 38 | 7.10倍 |
| FY2019 | 3 | 3 | -7 | 2 | − | 12 | -4 | 1.07倍 |
| FY2018 | 7 | 19 | -11 | -10 | − | 11 | 8 | 2.77倍 |
| FY2017 | 8 | 39 | -12 | -22 | − | 12 | 26 | 5.15倍 |
| FY2016 | 2 | 8 | -15 | 5 | − | 9 | -7 | 3.42倍 |