キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
24億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-25億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-15億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 25億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 39億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.62倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 39 | 24 | -25 | -15 | 25 | 4 | -1 | 0.62倍 |
| FY2024 | 36 | 34 | -6 | -13 | 5 | 4 | 27 | 0.93倍 |
| FY2023 | 27 | 35 | -1 | -7 | 0 | 4 | 34 | 1.29倍 |
| FY2022 | 27 | -17 | 1 | -5 | 3 | 4 | -17 | -0.65倍 |
| FY2021 | 21 | 21 | -10 | -5 | 10 | 4 | 12 | 1.02倍 |
| FY2020 | 15 | 7 | -5 | -5 | − | 4 | 2 | 0.43倍 |
| FY2019 | 16 | 39 | -5 | -5 | − | 4 | 33 | 2.47倍 |
| FY2018 | 15 | 22 | -3 | -4 | − | 4 | 19 | 1.45倍 |
| FY2017 | 15 | 6 | -4 | -4 | − | 4 | 2 | 0.39倍 |
| FY2016 | 10 | 37 | -3 | -4 | − | 4 | 35 | 3.87倍 |