キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-7億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-18億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 6億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2023） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.80倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 9 | -7 | -1 | -18 | 6 | − | -9 | -0.80倍 |
| FY2023 | 22 | -102 | 1 | 95 | 12 | 6 | -102 | -4.57倍 |
| FY2022 | 31 | 23 | -11 | -9 | 6 | 6 | 12 | 0.74倍 |
| FY2021 | 18 | 20 | 7 | -7 | 3 | 6 | 26 | 1.10倍 |
| FY2020 | 24 | -31 | 2 | -6 | − | 4 | -29 | -1.31倍 |
| FY2018 | 21 | -6 | -12 | -5 | − | 3 | -23 | -0.29倍 |
| FY2017 | 23 | -3 | -9 | 2 | − | 3 | -12 | -0.15倍 |
| FY2016 | − | 40 | -9 | − | − | 3 | − | — |