キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-12億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-0億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-13億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.91倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -14 | -12 | -0 | 20 | 0 | 1 | -13 | 0.91倍 |
| FY2024 | -24 | -19 | -0 | 17 | 0 | − | -19 | 0.80倍 |
| FY2023 | -25 | -26 | -1 | 28 | 1 | 1 | -27 | 1.01倍 |
| FY2022 | -26 | -21 | -3 | 10 | 2 | 1 | -24 | 0.83倍 |
| FY2021 | -12 | -13 | -8 | 30 | 1 | 0 | -21 | 1.10倍 |
| FY2020 | 2 | -4 | -4 | 1 | − | 0 | -8 | -1.71倍 |
| FY2019 | -2 | -2 | -1 | 26 | − | 0 | -2 | 0.97倍 |