キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-14億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-8億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
32億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 18億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.56倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 18 | 45 | -14 | -8 | 9 | 7 | 32 | 2.56倍 |
| FY2024 | 20 | 23 | -36 | -14 | 8 | 7 | -14 | 1.13倍 |
| FY2023 | 15 | 41 | -6 | -1 | 4 | 7 | 35 | 2.76倍 |
| FY2022 | 19 | 28 | -10 | -18 | 2 | 7 | 20 | 1.48倍 |
| FY2021 | 24 | 36 | -17 | -3 | 3 | 9 | 19 | 1.53倍 |
| FY2020 | -87 | -6 | 3 | -16 | − | 16 | -3 | 0.06倍 |
| FY2019 | 7 | -1 | -7 | 45 | − | 9 | -8 | -0.10倍 |
| FY2017 | 4 | 2 | -13 | 9 | − | 1 | -11 | 0.52倍 |
| FY2016 | 3 | 6 | -5 | 15 | − | 1 | 1 | 1.78倍 |