キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
15億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-4億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
3億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
12億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.72倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 9 | 15 | -3 | -4 | − | 3 | 12 | 1.72倍 |
| FY2025 | 7 | 8 | -3 | -4 | 3 | 3 | 5 | 1.11倍 |
| FY2024 | 8 | 18 | -3 | -15 | 3 | 3 | 15 | 2.40倍 |
| FY2023 | 7 | 6 | -3 | -20 | 4 | 3 | 3 | 0.92倍 |
| FY2022 | 24 | 26 | -5 | -17 | 5 | 3 | 21 | 1.07倍 |
| FY2021 | 28 | 24 | -4 | -14 | 3 | 2 | 20 | 0.86倍 |
| FY2020 | 24 | 35 | -2 | -13 | − | 2 | 33 | 1.44倍 |
| FY2019 | 10 | 14 | -3 | -6 | − | 2 | 10 | 1.39倍 |
| FY2018 | 8 | 12 | -5 | -3 | − | 2 | 8 | 1.49倍 |
| FY2017 | 7 | 8 | 2 | -6 | − | 2 | 10 | 1.19倍 |
| FY2016 | − | 5 | 0 | − | − | 2 | − | — |