キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
30億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-24億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 25億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
19億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-4.12倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -7 | 30 | -24 | -3 | 25 | 19 | 6 | -4.12倍 |
| FY2024 | 6 | 20 | -10 | -6 | 21 | 17 | 10 | 3.17倍 |
| FY2023 | 13 | 18 | -5 | -16 | 23 | 15 | 13 | 1.41倍 |
| FY2022 | 11 | 8 | -11 | 4 | 18 | 14 | -3 | 0.74倍 |
| FY2021 | 11 | 21 | -17 | 0 | 20 | 12 | 4 | 1.97倍 |
| FY2020 | -1 | 30 | -13 | -13 | − | 12 | 17 | -31.99倍 |
| FY2019 | -4 | 13 | -24 | 7 | − | 15 | -11 | -2.93倍 |
| FY2018 | 9 | 24 | -22 | -3 | − | 15 | 2 | 2.62倍 |
| FY2017 | 23 | 26 | -26 | -4 | − | 15 | -0 | 1.14倍 |
| FY2016 | − | 35 | -15 | − | − | 13 | − | — |