キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
34億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-36億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
25億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-3億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 18億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.91倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 18 | 34 | -36 | 5 | − | 25 | -3 | 1.91倍 |
| FY2025 | 20 | 54 | -56 | -1 | 28 | 23 | -1 | 2.77倍 |
| FY2024 | 20 | 17 | -53 | 37 | 29 | 33 | -36 | 0.85倍 |
| FY2023 | 15 | 27 | -37 | 25 | 19 | 30 | -10 | 1.74倍 |
| FY2022 | 5 | 27 | -37 | 6 | 21 | 30 | -10 | 6.01倍 |
| FY2021 | 17 | 53 | -47 | -2 | 21 | 30 | 6 | 3.18倍 |
| FY2020 | 22 | 49 | -31 | -12 | − | 34 | 18 | 2.27倍 |
| FY2019 | 19 | 50 | -67 | 10 | − | 34 | -16 | 2.67倍 |
| FY2018 | 17 | 38 | -60 | 8 | − | 31 | -21 | 2.27倍 |
| FY2017 | 16 | 42 | -26 | -8 | − | 27 | 16 | 2.60倍 |
| FY2016 | − | 38 | -43 | − | − | 24 | − | — |